摩登3总代平台_营收1455万元,净利润扭亏为盈! | 金色童年2018年报

2018年,金色童年营收1455万元;净利润71.7万元。

【公司年度大事记】

根据公司“互联网+”的战略规划,公司于 2018 年完成“金色童年-儿童摄影 APP”第三版(版本号3.0)的上线发布运营; “金色童年-儿童摄影 ERP” 、“金色童年-儿童摄影小程序”的功能升级迭代;新版 ERP 正式实施及推广,并通过对新增功能调研,持续优化进行中。

于 2018 年分别取得“金色童年 ERP 云系统 V1.0”、“金色童年 Lite 软件 WX1.0” 计算机软件著作权登记证书、山东生省版权局“金色童年 ERP 云系统图片”作品登记证书。

【会计数据和财务指标摘要】

一、 盈利能力

二、 偿债能力

三、 营运情况

四、 成长情况

五、 股本情况

六、 非经常性损益

【管理层讨论与分析】

一、经营情况回顾

(一) 经营计划

报告期内,公司管理层按照年度经营计划,一方面坚持以市场需求为导向,专注于主营业务的发展;进一步完善经营管理体系,加大对新产品的研发,稳步推进市场开拓工作,公司内部管理和品牌形象都得到了很大提升;同时基于公司互联网+的战略转型,扩大终端客户的覆盖率,提升产品服务的宽度和深度。

通过此业务模式的转变,实现从劳动密集型企业向互联网+模式的转变。2018 年 10 月份产品全部实现外协,降低运营成本,基本实现扭亏为盈。报告期内,公司 2018 年实现营业收入 14,551,349.08元,同比降低 33.67%;净利润 742,385.84 元。公司租赁股东吴炜的房产,由于济南趵突泉北路直营店经营面积调整,租赁价格从 2017 年 1 月 1 日起由每年 1,600,000.00 元调整为 400,000.00 元/年,较 2017 年降低 1,200,000.00 元房租。

(二)财务分析

1.资产负债结构分析

资产负债项目重大变动原因:

1、 应收票据与应收账款:

本期末应收票据与应收账款余额为:5,849,670.45 元,较 2017 年末余额增加 5,123,122.47 元,主要是由于公司本年度调整生产模式,采用 OEM 外协生产,将库存原材料销售,增加 3,777,215.05元,其他均为延长销售客户收款期所得。

2、 预付款项:

本期末预付账款余额为:5,462,149.63 元,较 2017 年末余额增加 4,513,490.02 元,主要是由于公司调整生产模式,将原全资子公司学生时代出售,截止 2018 年末,本公司预付学生时代货款5,256,530.23 元,不再纳入合并抵消。

3、 存货:

本期末存货余额为: 0.00 元,较 2017 年末余额少 4,092,756.31 元,是由于本公司调整生产模式,销售库存原材料 3,178,663.92 元,出售的全资子公司学生时代的存货 914,092.39 元,不再纳入合并。

4、 固定资产:

本期末固定资产余额为:3,606,706.74 元,较 2017 年末减少:2,512,674.25 元,主要是由于出售全资子公司学生时代的固定资产及本期折旧 2,151,476.30 元,不再纳入合并。

5、 开发支出:

本期末开发支出余额为:2,579,059.24 元,较 2017 年末增加:1,477,570.16 元,原因是开发金色童年 APP 运营平台及 ERP 管理软件所支出的费用。

6、 长期待摊费用:

本期末长期待摊费用余额为:183,983.32 元,较 2017 年末减少:1,934,930.82 元,主要是由于出售全资子公司学生时代所属的长期待摊费用:1,723,333.42 元,不再纳入合并,本公司摊销长期待摊费用摊销:184,225.35 元。

2.营业情况分析

(1) 利润构成

项目重大变动原因:

1、 营业收入:

本年度营业收入较 2017 年少 7,385,619.12 元,降低 33.67%,主要是:

1)2018 年公司在运营模式上进行调整,建立产品标准化,对接 OEM 加工模式,对于非标产品需求暂停生产。在对接过程中,因研发生产流程调整和磨合过程中影响了产品的加工进度,产品收入暂时性下降 8,830,346.45 元;

2)、为实现互联网发展方向,门店模式优化,去中心化大店,调整为多点体验店面,门店布局刚刚完成,出现暂时性营业收入下降 1,846,552.76 元;3)、由于 OEM 加工模式的使用,公司库存材料对外销售,实现销售收入 3,228,388.93 元,上述因素使得本年度营业收入下降。

2、 营业成本:

本年度营业成本较 2017 年度减少 7,199,954.06 元,降低 43.7%,主要是:

1)、租赁吴炜的经营用房租减少 1,142,857.14 元。租赁面积减少到 576 平方米,较 2017 年的租赁面积减少 806 平,仅用于总部办公使用,经协商租金减至 400,000.00 元/年;

2)、由于外部委托加工逐步增加,至本年度 10 月,已实现全部产品委外加工,公司人员工资减少 2,943,511.07 元。3)、材料耗用较 2017 年度较少2,264,794.80 元,其他减少 848,791.05 元。

3、管理费用

本年度管理费用较 2017 年度减少 1,930,288.89 元,降低 42.16%,主要是:

1)、实际控制人基于公司长期战略发展,自愿放弃 2018 年度工资;

2)、因出售子公司 OEM 模式的采用,管理人员数量减少,工资较上年减少 2,028,037.53 元;本年度房租及物业费减少 135,507.71 元;

3)、增加管理咨询费76,000.00,元,管理软件及阿里空间费用 54767.35 元,管理人员培训会议费 32502.91 元等。

4、研发费用:

本期研发费用较 2017 年增加 224,280.46 元,是因为对加盟管理软件 ERP 新增功能与各加盟店进行实地调研所发生的费用。

5、销售费用:

本年度销售费用较 2017 年度减少 665,786.31 元,降低 21.56%,主要是:

1)、因销售政策的改变,销售人员工资减少 429,680.62 元;

2)、房租及运杂费减少 71,626.97 元,其他销售费用减少 164,478.72元。

6、 财务费用:

本年度财务费用较 2017 年度减少 208,572.43 元,协商约定,2018 年度不再计提支付利息。

7、资产减值损失:

本年度资产减值损失较 2017 年度增加 1,077,392.22 元,增加 3186.18%,主要是因为本年度计提应收账款坏账准备金额 971,922.89 元;因出售子公司减少坏账准备 700.071.94 元。其他应收款计提坏账准备 139,283.87 元。

8、 投资收益:

本期出售全资子公司青岛金色童年,取得投资收益 1,433,535.30 元。

9、 营业外收入:

本年度营业外收入较 2017 年减少 102,029.06 元,降低 98.06%,主要是由于 2017 年度未支付的应付款项 103,750.59 元,本年度无此款项所致。

10、营业外支出:

本年度营业外支出较 2017 年减少 105,911.15 元,主要是由于原子公司学生时代原因支出60,000.00 元,青岛金色童年退租费用 32,000.00 元,本年度无此支出所致。

11、营业利润及净利润:

由于上述原因,营业利润较 2017 年上升 2,829,907.87 元,净利润增加 2,755,039.59 元。

(2) 收入构成

收入构成变动的原因:

1、 拍摄收入:

拍摄收入较2017年减少1,846,552.76 元,主要是:1)、2018年公司在运营模式上进行调整,建立产品标准化,暂停非标产品生产,对拍摄套系内容进行调整,影响了部分拍摄收入;2)、为实现互联网发展方向,门店模式优化,去中心化大店,在优化过程中影响了拍摄收入。2018年6月,对青岛金色童年进行调整,整体拍摄收入较2017年度下降。

2、设计及冲印加收入:

1)、2018年公司在运营模式上进行调整,建立产品标准化,对接OEM加工模式,对于非标产品需求暂停生产。在对接过程中,因研发生产流程调整和磨合过程中影响了产品的加工进度;2)、为实现互联网发展方向,门店模式优化,去中心化大店,调整为多点体验店面,门店布局刚刚完成。2018年6月,对青岛金色童年进行调整;产品销售收入下滑,设计收入较2017年度减少 4,675,738.05 元;冲印加工收入较2017年减少5,146,403.07 元。

3、加盟费收入:

本年度加盟费收入较2017年度增加617,379.71 元,增长56.51%,主要是本年度新增部分加盟店,加盟费315,000.00元,新增加盟店续约费302,379.71 元。

(3) 主要客户情况

(4) 主要供应商情况

3.现金流量状况

现金流量分析:

1、 经营活动产生的现金流量净额:

本期销售商品、提供劳务收到的现金 10,354,986.91 元,较 2017 年度减少 10,062,992.14 元;收到其他与经营活动有关的现金 6,953,475.21 元,较 2017 年度增加 1,747,412.44 元;购买商品、接受劳务支付的现金 4,417,173.33 元,较 2017 年度减少 5,189,327.32 元;支付给职工以及为职工支付的现金 7,902,220.54 元,较 2017 年度减少 5,708,296.04 元;支付的各项税费 763,436.91 元,较 2017年度减少 595,699.09 元;支付其他与经营活动有关的现金 4,186,244.45 元 较 2017 年度增加2,095,270.62 元;上述因素经营活动产生的现金流量净额为 39,386.89 元,较 2017 年度增加1,082,472.13 元。

2、 投资活动产生的现金流量净额:

本期购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 24,661.92 元,较 2017 年度减少 106,050.80元;支付其他与投资活动有关的现金 13,292.79 元,较 2017 年增加 13,292.79 元;上述因素投资活动产生的现金流量净额增加 90,258.01 元。

3、 筹资活动产生的现金流量净额:

本期及上期,筹资活动产生的现金流量均无发生额。

【股本变动及股东情况】

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